2020年度平昌县发展和改革局部门决算编制说明（汇总）

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

平昌县发展和改革局是政府组成部门，主要制定规划编制、项目资金争取、价格管理、项目推进等工作，执行行政单位会计制度。

（二）2020年重点工作完成情况。

1. 全力做好规划编制。全面完成“十三五”规划纲要实施情况评估工作；拟定平昌县“十四五”规划纲要《基本思路》，形成“十四五”规划前期课题研究28个，细化重点专项规划15个、一般专项规划14个、承接实施方案12个。完成《平昌县国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》（初稿），初步谋划“十四五”时期重大项目147个，概算投资3000亿元。

2. 稳步推进项目入库。全年新增入库项目239个，总投资407.55亿元以上，较去年同期增加245.08亿元。267个在库项目累计完成全社会固定资产投资242.01亿元，总量居全市第一位。

3. 有序推进项目建设。全年234个市县重点项目累计完成投资223.86亿元，占年度计划96%。其中，47个市级重点项目累计完成投资143.48亿元，占年度计划104%（10个挂牌项目累计完成投资48.3亿元，占年度计划投资105%）。

4. 资金争取实现突破。全年争取到位中央、省预算内项目24个，到位资金9.14亿元，较2019年，到位资金增加4.96亿元，同比增长118.7%。

5. 高效开展行政审批。全年办理政府投资基本建设项目审批共计285个，办理企业投资基本建设项目备案462个，核准3个。

6. 扎实开展系统治理。对2019年以前实施的项目开展“回头看”，共发现招投标问题项目10个，处5个中标企业违约金9万元；扣减施工、监理、检测共10家中标企业信用分值共计60.5分；惩扣相关责任人个人信用分值共计32分。

7. 有序开展信用建设。常态化开展“双公示”工作，全年向市推送“双公示”信息2198条，政府门户网站公示“双公示”信息1700条。

8. 有序开展易地扶贫搬迁后续扶持工作。全面完成“十三五”期间13945户46366人搬迁任务，拆旧复垦复绿实现100%。

9. 持续推动东西部扶贫协作工作。2020年平昌县实施东西部扶贫协作项目19个，下达项目资金4210万元。

10. 全面巩固提升脱贫成效。进一步完善帮扶计划，增添帮扶措施，坚持落实驻村帮扶、结对帮扶等相关机制，全局干部职工常态化深入帮扶村开展政策宣讲、结对帮扶工作。

11. 坚定不移执行价格政策和开展粮油经营监督检查，扛牢铁路沿线安全综合治理责任与天然气长输管线安全监管责任。

二、机构设置

平昌县发展和改革局下属事业单位共5个

其中未独立核算的事业单位4个：平昌县县域经济发展办公室，平昌县节能监察中心，平昌县价格认证中心，老区振兴服务中心。

独立核算的事业单位 1个：平昌县经济信息中心

纳入平昌县发展和改革局2020年度部门决算编制范围的预算单位包括平昌县经济信息中心。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计各1646.47万元。与2019年相比，收、支总计各增加685.33万元，增长71.3%。主要变动原因是增加了2020年以工代赈示范工程第一批中央基建经费和专项债经费。

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1646.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1646.47万元，占100%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1646.47万元，其中：基本支出686.27万元，占41.68%；项目支出960.2万元，占58.32%。

 

(图2：支出决算结构图）（饼状图)

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计各1646.47万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加685.33万元，增长71.3%。主要变动原因是增加了2020年以工代赈示范工程第一批中央基建经费和专项债经费。

 

（图 3：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1646.47万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加增加685.33万元，增长71.3%。主要变动原因是增加了2020年以工代赈示范工程第一批中央基建经费和专项债经费。

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1646.47万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出988.88万元，占60.07%；社会保障和就业（类）支出52.43万元，占3.18%；卫生健康支出34.96万元，占2.12%；农林水支出570.2万元，占34.63%。

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图)（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1646.47万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）:支出决算为437.47万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为115万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）战略规划与实施（项）:支出决算为60万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）:支出决算为110.5万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务（项）:支出决算为210万元，完成预算100%。

7.一般公共服务（类）统计信息事务（款）信息事务（项）: 支出决算为50.91万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为50.87万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）:支出决算为1.56万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为17.14万元，完成预算100%。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为14.35万元，完成预算100%。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为3.47万元，完成预算100%。

13.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）:支出决算为15.2万元，完成预算100%。

14.农林水（类）其他农林水（款）其他农林水（项）:支出决算为555万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出686.27万元，其中：

人员经费587.73万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出。

日常公用经费98.54万元，包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.82万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0

万元；公务接待费支出决算1.82万元，占100%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国

（境）团组 0 次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决

算与2019年比较无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,与2019年比较无变化。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.82万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.91万元，增加100%。主要原因是项目检查次数增加。

国内公务接待支出1.82万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待41批次，228人次（不包括陪同人员），共计支出1.82万元，具体包括：零星考察、检查接待1.82万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，发改局机关运行经费支出98.54万元，比2019年减少61.57万元，减少38.45%，主要原因是预算调整、人员变动等。

（二）政府采购支出情况

2020年，发改局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，平昌县发展和改革局共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对项目工作经费开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“一般行政管理事务”“战略规划与实施”“物价管理”“其他发展与改革事务”“农林水”5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）一般行政管理事务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数115万元，执行数为115万元，完成预算的100%。通过项目实施，加快了平昌的城镇化建设。

（2）战略规划与实施项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。通过项目实施，加快了县域经济发展和优化了经济结构。

（3）物价管理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。坚持以“促发展、稳物价、安民生”为重点，充分履行价格收费管理、价格监督检查等职能。通过项目实施，保障了人民的消费。

（4）其他发展与改革事务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数210万元，执行数为210万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效推进了县域经济发展工作。 

（5）农林水项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数570.2万元，执行数为570.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了老百姓的生活水平和生活质量。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平昌县发展和改革局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对项目开展了绩效评价，《平昌县发改局项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务(类）发展与改革事务（款） 行政运行（项）指机关行政人员的基本支出。

3.一般公共服务(类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）指全县项目（储备、前期、评审、入库、督查）工作支出，易地扶贫搬迁工作支出。

4.一般公共服务(类）发展与改革事务（款）战略规划与实施（项）指“十四五”规划编制工作支出，“十三五”规划执行评估工作支出，东西部扶贫协作及川陕革命老区振兴发展工作支出。

5.一般公共服务(类）发展与改革事务（款）物价管理（项）指价格认证监测和成本监审及粮食执法工作支出。

6.一般公共服务(类）发展与改革事务（款）事业运行（项）指机关事业人员的基本支出。

7.一般公共服务(类）统计信息事务（款）信息事务（项）指下属事业单位的基本支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）指单位职工的养老保险缴费支出。

9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）指单位职工的失业保险、工伤生育保险缴费支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指单位行政人员的医疗保险费用。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指单位事业人员的医疗保险费用。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指单位公务员的补助医疗保险费用。

13.农林水（类）其他农林水（款）其他农林水（项）指扶贫工作经费及以工代赈项目经费。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；维修费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、水电费、物业管理费等。

第四部分 附件

附件1

平昌县发展和改革局

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

平昌县发展和改革局是政府组成部门，单位性质为行政单位，设11个内设股室，下属事业单位5个，其中独立核算的下属事业单位1个。

（二）机构职能

主要制定规划编制、项目资金争取、价格管理、项目推进等工作，执行行政单位会计制度。

（三）人员概况

2020年末发改局编制57人，在职在岗职工47人，其中行政编制在岗24人，事业编制在岗23人；发改局下属事业单位经济信息中心编制7人，在岗6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年度一般公共预算财政拨款收入1646.47万元，财政部门拨款对账单1646.47万元。

（二）部门财政资金支出情况

我单位2020年一般公共预算财政拨款总支出1646.47万元。其中：基本支出686.27万元，项目支出960.2万元。

基本支出686.27万元，其中：工资福利支出500.34万元，商品和服务支出98.54万元，社会保障和就业支出52.43万元，卫生健康支出34.96万元。

项目支出960.2万元，主要用于：价格认证监测和成本监审工作经费，易地扶贫搬迁工作经费，全县项目督查工作经费，平昌县天然气勘探开发协调工作经费，铁路建设协调工作经费，全县项目评审及入库专项工作经费，项目储备及项目前期工作经费，机关党建经费，脱贫攻坚工作经费，2020年以工代赈示范工程第一批中央基建项目，项目收益与融资自求平衡专项债中介咨询服务费，平昌县农村信息服务平台运行维护费。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我单位严格遵守《会计法》《预算法》《行政单位财务规则》等法律和财政部门的相关财政财务规章，规范财政资金管理，量入为出，统筹兼顾，突出重点，讲究实效，防范风险，合理使用各项资金，确保了我局预算管理的成效，全年预算支出整体受控。基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2020年度本单位人员经费587.73万元，占基本支出比例85.64%；公用经费支出98.54万元占基本支出比例14.36%。

（二）结果应用情况。

2020年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位本年度整体支出绩效评价结果为优，决策科学，依据充分，管理规范，完成效果好。

（二）存在问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

2020年发改局项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

2020年涉及绩效评价的项目有：全县项目督查工作经费，全县项目评审及入库工作经费，项目储备及项目前期工作经费，乡村振兴战略规划及“十三五”规划评估经费，“十四五”规划编制工作经费，价格认证、价格成本监审及粮食执法工作经费，易地扶贫搬迁工作经费，东西部扶贫协作及川陕革命老区振兴发展工作经费，油气长输管道安全及铁路安全工作经费等。

（二）项目绩效目标。

2020年，争取中央、省预算内项目资金约2亿元；争取扶贫协作项目10个，争取扶贫协作项目资金2000万元；储备中央、省预算内项目90个；评审政府投资项目35个；全面完成“十四五”规划正式文本；易地扶贫搬迁工作落实政策兜底12995人，享受产业发展增收18941人，就业扶持受益13759人；常态化开展政策宣讲、结对帮扶工作。

（三）项目自评步骤及方法。

项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取建议意见，做好自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

严格按照相关规定和要求，对项目进行申报及批复。

（二）资金计划、到位及使用情况

项目所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。

（三）项目财务管理情况。

严格按照财务制度的规定，合规使用，专款专用，为全县项目督查等工作提供保障；加强专项课题调研，搞好项目开发储备，做好宏观经济管理，及进跟踪重点项目建设进度，协调解决重点项目建设中存在的矛盾和问题，保障贫困户易地扶贫顺利搬迁，助力平昌脱贫攻坚。

三、项目实施及管理情况

全力推进市县重点项目建设，建立项目动态管理机制，严格落实项目定月督查、定期调度、问题直报等机制，推进“四川省投资项目在线审批监管平台”运行工作，深化供给侧结构性改革，持续加强监督检查，确保改革落到实处。做好社会信用体系建设工作，及时上报行政处罚、行政许可等公示信用信息。落实价格机制改革，做好价格成本测算监审工作，加大重要商品和服务价格监测力度，定期发布《平昌县主要建材价格信息》。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

形成“十四五”规划前期课题研究28个，细化重点专项规划15个、一般专项规划14个、承接实施方案12个，初步谋划“十四五”时期重大项目147个，概算投资3000亿元；全年新增入库项目239个，总投资407.55亿元以上，267个在库项目累计完成全社会固定资产投资242.01亿元，全年234个市县重点项目累计完成投资223.86亿元；全年争取到位中央、省预算内项目24个，到位资金9.14亿元；全年办理政府投资基本建设项目审批共计285个，办理企业投资基本建设项目备案462个，核准3个；对2019年以前实施的项目开展“回头看”，共发现招投标问题项目10个，处5个中标企业违约金9万元；扣减施工、监理、检测共10家中标企业信用分值共计60.5分；惩扣相关责任人个人信用分值共计32分；全年向市推送“双公示”信息2198条，政府门户网站公示“双公示”信息1700条；全面完成“十三五”期间13945户46366人搬迁任务；2020年平昌县实施东西部扶贫协作项目19个，下达项目资金4210万元。

（二）项目效益情况。

项目的实施，提高了老百姓的收入，加快了平昌城镇化建设，提升了县域经济发展水平。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位本年度项目支出绩效评价结果为优，决策科学，依据充分，管理规范，完成效果好。

（二）存在的问题。

部分项目监管不到位，部分单位履行审批手续和主动接受监管的意识淡漠。