第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。平昌县发改局是政府组成部门，主要制定规划编制、项目资金争取、价格管理、项目推进等工作，执行行政单位会计制度。

（二）2018年重点工作完成情况。 全面完成公务用车改革后续工作；充分履行价格收费管理、价格监督检查等职能；完成市级重点项目投资年度目标任务的103.8%；完成国家、省、市各级项目资金争取工作年度目标任务的158%；超额完成储备项目年度目标任务，入库投资总量居全市第一位；全年储备项目转化为落地开工建设项目109个，其中转化为市级重点项目22个；2018年我县PPP模式工作被国务院通报表扬；完成铁路建设相关工作任务；完成易地扶贫搬迁年度工作任务；全局干部职工常态化深入帮扶村开展政策宣讲、结对帮扶工作；完成机关党建工作。

二、机构设置

平昌县发展和改革局下属财政全额拨款事业单位1个。纳入平昌县发展和改革局2018年度部门决算编制范围的一级预算单位包括：平昌县经济信息中心。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计851.32万元。与2017年相比，收、支总计各减少126.93万元，下降12.98%。主要变动原因是减少了项目支出和公用经费。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计851.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入851.32万元，占100%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计851.32万元，其中：基本支出611.90万元，占71.9%；项目支出239.4万元，占28.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计851.32万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少126.93万元，下降12.98%。主要变动原因是减少了项目支出和公用经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出851.32万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少49.93万元，下降5.5%。主要变动原因是减少了公用经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出851.32万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出765.63万元，占89.9%；社会保障和就业（类）支出77.29万元，占9.1%；农林水（类）支出8.4万元，占1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为851.32，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款） 行政运行（项）: 支出决算为482.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为180万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款）机关服务（项）: 支出决算为31万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款）物价管理（项）: 支出决算为20万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出(类）统计信息事务（款）信息事务（项）:支出决算为52.02万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为72.13万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为5.16万元，完成预算100%。

8.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）支出8.4万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出611.92万元，其中：

人员经费515.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费。
公用经费96.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3. 公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.23万元，下降18.7%。主要原因是节省开支。

4. 主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待14批次，82人次（不包括陪同人员），共计支出1万元，具体内容包括：巴中市发改委来平昌调查交通运输协会平昌分会合谋集体涨价事件；巴中市发改委来平昌调查驾校培训费；巴中市发改委来平昌调研生猪生产及价格情况；四川省发改委来平昌开展一季度经济形势调研;巴中市发改委来平昌开展一季度经济运行情况调研；巴中市发改委来平昌调研社会事业领域中央预算内投资项目执行情况；巴中市发改委来平昌开展项目储备工作半年考核工作；巴中市发改委来平昌开展驷马自然保护区小水电整改抽查；巴中市发改委来平昌开展驷马自然保护区铜钪电站拆除整改检查验收工作；巴中市发改委来平昌开展水泥价格调查；巴中市发改委来平昌开展政风行风建设督查调研；巴中市发改委来平昌调研降低重点景区门票价格情况；四川省发改委、巴中市发改委来平昌开展水电整改销号抽查工作；巴中市发改委来平昌开展水电整改销号抽查工作。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对项目工作经费开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“一般行政管理事务”“机关服务”“物价管理”“扶贫”4个项目绩效目标实际完成情况。

1. 一般行政管理事务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。通过项目实施，加快了平昌的城镇化建设。

2. 机关服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数31万元，执行数为31万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了单位的正常运行和职工的正常办公。

3. 物价管理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。坚持以“促发展、稳物价、安民生”为重点，充分履行价格收费管理、价格监督检查等职能。通过项目实施，保障了人民的消费。

4. 扶贫项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8.4万元，执行数为8.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了老百姓的生活水平和生活质量。

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			项目工作经费（前期、编报、评审、督查）
预算单位			平昌县发展和改革局
预算执行情况(万元)	预算数:		239.4	执行数:	239.4
	其中-财政拨款:		239.4	其中-财政拨款:	239.4
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	做好涉案物品、价格监测等工作；做好全县项目督查工作；做好国家、省、市各级项目资金的争取工作；做好项目储备、项目评审及项目入库工作；完成全市重大项目集中开工工作；做好PPP项目相关工作；做好铁路建设、天然气勘探的协调工作及协调处理铁路建设遗留问题；做好易地扶贫搬迁工作；做好帮扶村脱贫摘帽工作。			充分履行价格收费管理、价格监督检查等职能;完成市级重点项目投资年度目标任务的103.8%;完成国家、省、市各级项目资金争取工作年度目标任务的158%;超额完成储备项目年度目标任务，入库投资总量居全市第一位;全年储备项目转化为落地开工建设项目109个，其中转化为市级重点项目22个;2018年我县PPP模式工作被国务院通报表扬;完成铁路建设相关工作任务;完成易地扶贫搬迁年度工作任务;全局干部职工常态化深入帮扶村开展政策宣讲、结对帮扶工作。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	开展全县重点项目储备及督查	全年包装储备项目216个，督查重点项目313个	全年包装储备项目216个，督查重点项目313个
	项目完成指标	质量指标	预算执行率及任务完成率	100%	100%
	项目完成指标	时效指标	完成时间	2018年12月31日	2018年12月31日
	项目完成指标	成本指标	支出控制在预算内	预算内	预算内
	项目完成指标
	……
	效益指标	经济效益	提高老百姓收入	收入有所提高	提高了百姓收入
	效益指标	社会效益	加快平昌城镇化发展	城镇化发展有所加快	加快了城镇化发展
	……
	满意度指标	满意度指标	服务对象满意度	群众满意度90%以上	基本达到

 

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平昌县发展和改革局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，平昌县发改局机关运行经费支出79.78万元，比2017年增加6.73万元，增长9.21%，主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，平昌县发展和改革局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，平昌县发展和改革局共有车辆0辆。

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款） 行政运行（项）指单位基本支出。

3.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）指乡村振兴战略规划及“十三五”规划中期评估，全县项目（储备、前期、评审、入库、督查）工作经费，铁路建设协调工作经费等。

4.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款）机关服务（项）指为单位提供后勤服务的支出。

5.一般公共服务支出(类）发展与改革事务（款）物价管理（项）指价格认证监测和成本监审工作经费。

6.一般公共服务支出(类）统计信息事务（款）信息事务（项）指下属事业单位的基本支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指单位职工的养老保险金费用。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指单位职工的职业年金费用。

9.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）指扶贫工作经费。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

             第四部分 附件

 

附件1

平昌县发展和改革局2018年部门整体支出绩效

评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成          

平昌县发展和改革局是政府组成部门，单位性质为行政单位，设11个内设机构及4个保留设在发展和改革局的机构，含独立核算的下属事业单位1个。

（二）机构职能

主要制定规划编制、项目资金争取、价格管理、项目推进等工作，执行行政单位会计制度。

（三）人员概况

2018年末发改局编制62人，在职在岗职工49人，其中行政编制在岗30人，事业编制在岗19人；发改局下属事业单位经济信息中心编制7人，在职6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年度一般公共预算财政拨款收入851.32万元，财政部门拨款对账单851.32万元。

（二）部门财政资金支出情况。

我单位2018年一般公共预算财政拨款总支出851.32万元。其中：基本支出611.92万元，项目支出239.4万元。

基本支出611.92万元，其中：工资福利支出437.16万元，商品和服务支出96.02万元，社会保障和就业支出78.74万元。

项目支出239.4万元，主要用于：乡村振兴战略规划及“十三五”规划中期评估经费，价格认证监测和成本监审工作经费，易地扶贫搬迁工作经费，全县项目督查工作经费，平昌县天然气勘探开发协调工作经费，铁路建设协调工作经费，全县项目评审及入库专项工作经费，项目储备及项目前期工作经费，机关党建经费，平昌县农村信息服务平台运行维护费。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我单位严格遵守《会计法》《预算法》《行政单位财务规则》等法律和财政部门的相关财政财务规章，规范财政资金管理，量入为出，统筹兼顾，突出重点，讲究实效，防范风险，合理使用各项资金，确保了我局预算管理的成效，全年预算支出整体受控。基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2018年度本单位人员经费515.9万元，占基本支出比例84.31%，较年初预算超支比例较大的主要原因是在职人员的工资普调及社会保障缴费增加财政增加了预算；公用经费支出96.02万元占基本支出比例15.69%，较年初预算84.53万元增加了1.49万元，主要是人员调整增加了经费。

（二）项目预算管理

项目支出239.4万元，项目所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符，绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成。

（三）结果应用情况

2018年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位本年度整体支出绩效评价结果为优，决策科学，依据充分，管理规范，完成效果好。

（二）存在问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

 

附件2

2018年项目工作经费项目支出绩效

评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取建议意见，做好自评工作。

2018年涉及绩效评价的项目有：全县项目督查工作经费，全县项目评审及入库专项工作经费，项目储备及项目前期工作经费，乡村振兴战略规划及“十三五”规划中期评估经费，价格认证监测和成本监审工作经费，易地扶贫搬迁工作经费，平昌县天然气勘探开发协调工作经费，铁路建设协调工作经费等。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。

（二）绩效分析

1、项目决策

严格按照财务制度的规定，合规使用，专款专用，为全县项目督查等工作提供保障；加强专项课题调研，搞好项目开发储备，做好宏观经济管理，及进跟踪重点项目建设进度，协调解决重点项目建设中存在的矛盾和问题，保障贫困户易地扶贫顺利搬迁，助力平昌脱贫攻坚。

2、项目管理

项目所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。

3、项目绩效

2018年，完成市级重点项目投资年度目标任务的103.8%;完成国家、省、市各级项目资金争取工作年度目标任务的158%;超额完成储备项目年度目标任务，入库投资总量居全市第一位;全年储备项目转化为落地开工建设项目109个，其中转化为市级重点项目22个;2018年我县PPP模式工作被国务院通报表扬;完成铁路建设相关工作任务;完成易地扶贫搬迁年度工作任务;全局干部职工常态化深入帮扶村开展政策宣讲、结对帮扶工作。

 

  

 

 

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

发改局（部门汇总）2018年.XLS