平昌县财政局2020年度部门预算公开

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县财政局职能简介

平昌县财政局承担拟定全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项；承担各项财政收支管理责任；组织制定全县国库管理制度，指导和监督国库业务；负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查；负责按体制审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度；负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，负责管理政府性债务，防范财政风险,组织执行政府债务管理制度和政策等职能。

（二）平昌县财政局2020年重点工作

1.全力以赴抓实财税收入。紧紧围绕县委、县政府下达的一般公共预算收入增长1%的工作目标，进一步加大组织收入力度，力争按期完成财政收入目标任务。一是抓征管措施落实。进一步完善组织收入目标责任制，加强财税部门联动，协调解决征收矛盾和问题，确保应收尽收。二是抓财政收入进度。层层分解财政收入任务，强化过程管理和检查考核，努力做到税收收入及时入库。三是抓财政收入质量。进一步完善财政收入考核办法，更加注重对收入结构和质量，有效促进地方可用财力增长。四是密切跟踪宏观经济形势以及国家重大社会经济政策措施，积极支持配合部门向上争取资金和争取项目，提高财政保障水平。

2.深化预算约束管理理念。牢固树立过“紧日子”思想，安排本级支出时，严格控制“三保”、扶贫和应急救灾之外的其他支出。大力压减会议费、培训费、劳务费等一般性支出，严格控制出国出境，严格控制公车购置，从严控制“三公”经费。严格落实一般性支出压减达到10%以上要求，节省的资金优先安排用于落实“三保”、疫情防控、扶贫及县级重点领域支出。从严控制财政供养人员支出，全面清理各类对企事业单位的补助补贴，不自行安排民生扩面提标政策。严禁违规出借和垫付财政资金，扎实清理消化暂付款，确保财政运行稳定。

3.统筹保障财政资金调度。牢牢把握“保基本民生、保工资、保运转”总基调，按照上级财政工作部署，切实履行好县级政府基本财力保障责任，坚持以保障民生为重点，持续完善财政投入机制，全力保障社会事业发展。积极保障民生资金，落实好“民生工程”和“民生实事”目标任务。加快财政涉农扶贫资金和专项扶贫资金支出进度，提高涉农扶贫资金拨付效率。最大程度用好专项资金、盘活存量资金、用好债券资金，推动脱贫攻坚、乡村振兴、生态环境保护，全力保障县域重大基础设施建设和产业项目发展，促进经济稳定增长。

4.千方百计管控政府债务。严格执行中央、省、市债务管理的政策法规，认真落实《政府投资条例》，严格政府投资项目实施管理，坚持举债同偿债能力相匹配。将到期政府债券本息纳入预算安排，并通过压减一般性支出、依法加大基金收入征缴力度、加强财税收入征管等措施筹集资金。国有公司代建项目的政府性债务，采用TOT经营模式，出让政府性资产特许经营权化解债务。积极争取金融部门对专项债券项目重点领域和重大项目后续融资贷款支持，置换高息债务。积极争取财政部建制县化债试点。

5.加强机关党风廉政建设。认真落实党风廉政建设“两个责任”总要求，扎实推进机关作风建设，始终坚持把提升群众满意度摆在首位，加强廉政建设宣传教育，全面促进党风廉政建设责任制考核和社会评价群众满意度测评工作提档升位。加强对财政干部的政治教育、法纪教育和日常管理，定期深入乡镇财政所监督检查作风纪律、资金使用管理、会计核算等情况，紧盯扶贫领域微腐败，推动监督责任纵深延伸、监督关口向基层前移。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，平昌县财政局预算包括：平昌县财政局本级预算及下属事业预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个（财政国库支付中心、财政票据管理中心），其他事业单位2个（财政评审中心、财政信息中心）。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出，农林水支出。平昌县财政局2020年度收入预算总额为1737.31万元，支出预算总额为1737.31万元。与2019年相比，收支总额各减少135.27万元，减少7.22%，主要原因是贯彻落实国务院、省政府带头过“紧日子”，压缩一般性支出的要求，压减了公用经费和项目支出。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计1737.31万元，其中：一般公共预算拨款收入1737.31万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计1737.31万元，其中：基本支出1280.51万元，占73.71%；项目支出456.8万元，占26.29%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平昌县财政局2020年财政拨款收支总预算1737.31万元，与 2019 年相比，减少135.27万元，减少7.22%，主要原因是：贯彻落实国务院、省政府带头过“紧日子”，压缩一般性支出的要求，压减了公用经费和项目支出。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1737.31万元，上年结转一般公共预算拨款收入0万元；

支出包括：一般公共服务支出1479.66万元，社会保障和就业支出139.08万元，卫生健康支出97.77万元，农林水支出20.8万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平昌县财政局2020年一般公共预算当年拨款1737.31万元，与 2019年相比，减少135.27万元，减少7.22%，主要原因是：贯彻落实国务院、省政府带头过“紧日子”，压缩一般性支出的要求，压减了公用经费和项目支出

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出等支出1479.66万元，占85.17%；社会保障与就业支出139.08万元，占8.01%；卫生健康支出97.77万元，占5.63%；农林水支出20.8万元，占1.19%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。2020年预算为715.85万元，主要用于工资和基本运转支出。

2. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。2020年预算为125万元，主要用于绩效评价、乡村财务巡查、预决算编制、政府债务监管、财政票据工本费、财政电子票据软件购置用运行费等专项支出。

3.一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。2020年预算为50万元，主要用于财政专项监督检查支出。

4. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。2020年预算为328.81万元，主要用于工资和基本运转支出。

5.一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。2020年预算为5万元，主要用于政府综合财务报告编制支出。

6.一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。2020年预算为150万元，主要用于财政评审业务咨询费。

7. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。2020年预算为105万元，主要用于大平台网络和债管信息平台运行支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2020年预算为136.91万元，主要用于单位基本养老保险缴费支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）。2020年预算为2.17万元，主要用于工伤和失业保险支出等。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2020年预算为64.53万元，主要用于行政单位医疗支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2020年预算为20.19万元，主要用于事业单位医疗支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。2020年预算为13.05万元，主要用于行政单位公务员医疗补助支出。

13.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。2020年预算为20.8万元，主要用于驻村工作队支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

平昌县财政局2020年一般公共预算基本支出1280.51万元，其中：人员经费1090.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费；公用经费190.12万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、工会经费、其他交通费用。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平昌县财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数2.60万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2.6万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。

（一）因公出国（境）经费与2019年预算持平。

（二）公务接待费较2019年预算减少10.65%。主要用于上级部门检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待；减少的原因是不断压减公用经费支出、严格执行八项规定等。

（三）公务用车购置及运行维护费与2019年预算持平。

单位现有公务用车 0辆。

2020年部门预算未安排公车购置费。

2020年部门预算未安排公务用车运行维护费。

八、政府性基金预算支出情况说明

平昌县财政局2020年政府性基金预算拨款安排的支出0万元,与2019年预算经费持平。

九、国有资本经营预算支出情况说明

平昌县财政局2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2020年平昌县财政局的机关运行经费财政拨款预算为190.12万元，比2019年减少16.58万元，减少8.02%，主要原因贯彻落实国务院、省政府带头过“紧日子”，压缩一般性支出的要求，压减了公用经费。

（二）政府采购计划情况

2020年度，平昌县财政局政府采购计划预算总额329.48万元，主要用于办公设备和专项系统购置、评审咨询、大平台维护、物业管理、印刷、各专项系统升级维护等支出。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年底，平昌县财政局预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
　　2020年部门预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2020年平昌县财政局编制了部门整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十一 名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：用于工资和基本运转支出。

3. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：用于绩效评价、乡村财务巡查、预决算编制、政府债务监管、财政票据工本费、财政电子票据软件购置用运行费等专项支出。

4.一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：用于财政专项监督检查支出。

5. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：主要用于工资和基本运转支出。

6.一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：主要用于政府综合财务报告编制支出。

7.一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：主要用于财政评审业务咨询费。

8. 一般公共服务支出等支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：主要用于大平台网络和债管信息平台运行支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映单位基本养老保险缴费支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映单位工伤和失业保险支出等。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映行政单位医疗支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映事业单位医疗支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映行政单位公务员医疗补助支出。

14.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：主要用于驻村工作队支出。

15.基本支出：指机构编制部门（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障机构编制部门（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    平昌县财政局2020年部门预算公开表.xls