平昌县财政局2023年度部门预算公开

目录

第一部分  平昌县部门概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分  平昌县部门2023年部门预算情况说明

第三部分  名词解释

附件  平昌县部门2023年部门预算表

1.部门收支总表

1-1.部门收入总表

1-2.部门支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2.1财政拨款支出预算表

3.一般公共预算支出预算表

3-1.一般公共预算基本支出预算表

3-2.一般公共预算项目支出预算表

3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金支出预算表

4-1.政府性基金“三公”经费支出预算表

5.国有资本经营预算支出预算表

6.部门预算绩效目标表

7.部门整体支出绩效目标表

第一部分平昌县部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县部门职能简介

拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议。拟订并实施 县与镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章；负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算；受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理；按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻落实彩票管理有关法规，监管彩票市场，按规定管理彩票公益金；组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理；贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险；牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟定全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。 制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度；负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作；负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府 性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度；管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作；负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务；负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（二）平昌县部门2023年重点工作

2023年，全县财政工作坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以中国式现代化为引领，深入贯彻党的二十大精神，全面落实中央、省、市、县经济工作会议和全国、全省财政工作会议安排部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，围绕“三县两地一门户”发展定位和县委“六大工程”实施，认真实施提质增效、更可持续的积极财政政策，着力推动高质量发展。加强财政资源统筹，保证必要支出强度，优化支出重点和结构，扎实做好“稳增长、稳就业、稳物价”工作，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为新时代新征程平昌经济社会高质量发展提供有力支撑。具体做好以下六方面工作。

（一）坚持党对财政工作全面领导。加强思想政治建设。坚定用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心聚魂，持续加强财政干部队伍思想政治建设，夯实理论根基，筑牢忠诚信仰，厚植财政部门捍卫“两个确立”，做到“两个维护”的政治底色，把“以政领财、以财辅政”贯穿财政工作全过程、各方面，把握财经活动中的政治方向，落实财政管理中的政治要求，确保财政各项工作沿着正确方向前进。加强党风廉政建设。严格落实党风廉政建设责任制，压实局领导班子“一岗双责”。始终坚持严的基调，把纪律规矩摆在更加突出位置，聚焦资金分配、资金支付、项目审批、资产管理、政府采购、财政评审等关键领域和环节，加大监督力度，强化正风肃纪。锲而不舍落实各级作风建设相关规定，持续深化纠治“四风”。加强常态谈心谈话、约谈提示，坚决支持和配合派驻纪检监察组开展监督执纪问责，决不允许个别人和事影响整个财政系统清风正气。加强能力水平建设。坚持把严的要求、高的标准、实的作风贯穿到财政干部队伍教育、管理、监督的全过程。积极主动做好请示汇报，加大加快财政干部公开招考、遴选力度，及时补充新鲜力量和重要岗位补缺，确保财政事业后继有人。持续开展“财政大讲堂”“财政夜校培训”，强化财务干部业务技能培训和综合素养提升。坚持好干部标准，加大年轻干部培养选拔力度。推动党建与财政业务深度融合，严格落实组织生活制度，创新活动形式，丰富活动内容，营造机关健康向上、作风优良，担当实干、高效高质的干事创业良好氛围。

（二）抓收支预算管理促进财政增收。压实收入责任。要对照年度收支预算目标，细化分解任务到月，充分发挥财政统筹协调职能，强化收入形势研判、动态分析与征收调度，做到一月一交账、一月一通报。要加强与税务部门沟通衔接，压实非税收入执收单位责任，突出重点行业和主要税种收入监测，加大拖欠税费催收力度，注重财税收入协同共管，全力确保收入任务完成。严格支出管理。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业，支出安排要有保有压，突出重点，聚焦精准。要尽快完成年初部门预算的批复、下达，加大预算控制力度，强化预算执行，加强预算执行动态监控，确保资金与预算相匹配。要加强财政政策可行性和财政投入的评估评审，特别是新的增支政策出台、重大项目上马，要全面开展财政承受能力评估论证，确保财政可持续。积极向上争取。对外支持县级部门抢抓国家支持革命老区建设、乡村振兴发展、扩大内需战略、稳经济一揽子政策机遇“窗口期”，专班专人加大资金和项目争取力度，强化工作经费保障。对内加大财政各支出股室对接省市财政工作的力度，主动交流、定期汇报。力争全年到位中省预算内资金2亿元以上、政策性开发性金融工具项目基金2亿元以上，债券资金6亿元以上。

（三）持续保障和改善基本民生。全面落实民生投入政策。始终保持民生投入“优先级”，民生保障既要做到尽力而为，又量力而行，坚持在发展中保障和改善民生，要确保年度民生支出占比稳定在71%以上，年初民生预算安排达到211663万元。支持教育高质量发展。加大教育投入，确保落实“两个只增不减”，全力保障学前教育巩固提升、义务教育优质发展、高考标准化考场建设、职业教育达标工程建设、特殊教育融合发展需要，持续做好学生资助政策落实和精准保障困难学生就学权利，助力办好公平优质教育。促进卫生健康事业发展。支持做好新冠病毒感染“乙类乙管”工作，不断深化医疗体系改革、健全县镇村三级卫生服务体系、逐步优化城乡医疗资源布局，助力加快建设县人民医院马家坪院区，县第二人民医院黄滩坝院区达到搬迁条件，提升公共卫生服务水平，努力为人民群众提供更好的健康服务。全面落实社会保障政策。落实落细就业优先政策，加大重点群体就业创业支持力度，加强困难群众就业兜底帮扶；全力落实社会保障政策和补助标准提高；优化救助福利体系，严格执行城乡低保、特困供养等社会救助保障标准，支持养老服务体系建设，持续夯实未成年人保护体系。全力支持天府旅游名县创建工作，集中财力办好人民群众急难愁盼的民生实事，切实增进民生福祉促进共同富裕。

（四）统筹财政资源增强保障能力。加强财政资源统筹。要围绕县委、县政府重大政策目标、重点项目建设，强化财政资金跨部门、跨领域整合，实现“各炒一盘菜、共坐一桌席”，要尽最大可能把资源资金用到最急需、最重要、最有效的地方。要厘清政府与市场的边界，推动有效市场与有为政府更好结合。助力高质量发展。要认真贯彻落实各级聚焦高质量发展、推动经济运行整体好转若干政策，加强财税政策和金融政策、产业政策、社会政策的协同配合，发挥综合效能。支持重大项目包装、储备、争取和建设，切实增强发展后劲；助推工业升级提能，全力支持石龙门化工园区申报和建设，推动县域工业经济突破性发展；全面落实各项减税降费优惠政策，促进消费提振释放发展活力。全力保障重点建设。要千方百计筹措资金，保障县委、县政府确定的双滩抽水蓄能电站、生态环保EOD、分散式风力发电、新一轮交通大会战、金宝山茶旅融合、江口醇白酒产业园等系列重点项目建设。统筹整合使用好衔接资金，助推乡村振兴发展，巩固乡村振兴重点帮扶优秀县创建成果，全力促进脱贫人口稳定增收。

（五）切实防范化解财政运行风险。严守债务风险底线。强化政府债务预算管理，健全政府债务“借、用、管、还”全过程监管体系，把防范化解地方政府隐性债务风险作为底线工作，加强日常监测和风险预警；积极做好项目储备以及2023年新增债券申报、发行和对接工作，坚决遏制隐性债务增量；多渠道筹措偿债资金，明确债务单位偿债责任，严格按照时间节点积极化解存量债务，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。防范国库运行风险。夯实财政国库管理基础，进一步规范库款管理和收支业务，科学统筹调度财政资金，确保资金安全。进一步盘活存量资金，提高财政资金管理效益，加大存量暂付款消化力度，确保国库运行良性循环。关注资金支付风险。将“三保”支出保障作为一项政治任务抓牢抓实，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺位，实施“三保”支出全流程管理，确保“三保”不出任何问题。充分利用一体化系统加强财政运行监测预警，严格资金支付流程，加强预算指标管理，杜绝预算单位骗取财政资金。

（六）夯实财政综合治理基础。深化预算绩效管理。强化目标引领和评估评审论证，严格绩效源头管控；加强实施过程跟踪，对低效无效、闲置沉淀资金动态调整削减；大力提升部门绩效自评质量，推动财政重点绩效评价扩围增量。加强绩效结果应用，严格逗硬评价结果与预算安排挂钩，充分体现激励约束。通过预算绩效全过程的管控，促进预算管理与绩效监督更加深度融合，将县委、县政府决策部署作为绩效管理重点，确保财政资金用在紧要处。全面落实各项财政改革。完善预算管理一体化平台建设，将政府债务、资产、绩效等业务逐步纳入，提高财政管理现代化水平；强化国有资产和资本管理，加强行政事业性国有资产配置、使用、处置全生命周期管理，下大力气摸清全县行政事业单位国有资产底数，加大资产盘活力度，落实好资产月报制度，提升国有资产报告编制水平和信息化水平。全面落实好财税改革、政府采购、会计管理、票据管理、投资评审、法治建设等方面改革要求。提升财会监督效能。建立健全财政部门主责监督、行业部门依责监督、单位内部监督的财会监督体系。进一步突出监督重点，扎实开展财经秩序整治、春节保稳定资金、过紧日子、乡村振兴、教育资金及其他民生类资金等重点监督检查，加大监督检查发现问题整改落实情况的公开和通报力度，加强与各类监督贯通协调，实现信息沟通、线索移送、成果共享，形成监督合力，不断提升财会监督的效能。

二、部门预算单位构成

平昌县财政局部门2023年财政预算财政供给人员126人，供给车辆0辆，下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位2个。主要包括：财政国库支付中心，财政票据支付中心，财政评审中心，财政信息中心。

第二部分平昌县财政局部门2023年部门预算情况说明

平昌县财政局部门2023年部门收支预算已经平昌县财政局批复。根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例和《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）等有关法律法规要求，现将2023年部门收支预算公开如下。

一、收支预算情况说明

按照综合预算原则，平昌县财政局部门所有收入和支出纳入预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入等。支出包括：一般公共服务支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出，农林水支出。平昌县财政局部门2023年收支总预算1836.2万元，比上一年收支预算总数增加45.09万元，主要原因是：人员增加。

（一）收入预算情况

收入预算总额1836.2万元，比2022年增加45.09万元，其中：一般公共预算拨款收入1836.19万元，占总收入99.99%，政府性基金预算拨款收入0万元，占总收入0%。（详见附件1-1）

（二）支出预算情况

支出预算总额1836.2万元，比2022年增加45.09万，其中：基本支出1361.2万元，占总支出的74.1%，项目支出475万元，占总支出的25.9%。（详见附件1-2）

二、财政拨款收支预算情况说明

2023年财政拨款收支总预算1836.19万元，比2022年财政拨款收支总预算增加45.09万元，主要原因是人员增加。

收入包括：一般公共预算拨款收入1836.19万元，政府性基金预算拨款收入0万元。支出包括：一般公共服务支出1583.84万元，社会保障和就业支出150.88万元，卫生健康支出97.48万元， 农林水支出4万元。（详见附件2）

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

2023年一般公共预算财政拨款1836.2万元，比2022年增加45.09万元，主要原因是人员增加。（详见附件3）

（二）一般公共预算支出结构情况

一般公共服务支出1583.84万元，占86.25%；卫生健康支出97.48万元，占5.31%；社会保障和就业支出150.88万元，占8.22%；农林水支出4万元，占0.22%

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）2023年预算数为945.48万元，主要用于工资和基本运转支出。

2.一般公共服务支出等支出 (类) 财政事务 (款) 事业运行(项) 。2023 年预算为 299.55万元，主要用于事业单位工资和基本运转支出。

3.一般公共服务支出等支出(类) 财政事务(款) 信息化建设·(项)。2023 年预算为 120万元，主要用于大平台网络和债管信息平台运行及全县金财网运行支出。

4.社会保障和就业(类) 行政事业单位离退休(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出 (项) 。2023 年预算为 145.78 万元，主要用于单位基本养老保险缴费支出。

5.卫生健康支出(类) 行政事业单位医疗 (款) 行政单位医疗 (项) 。2023 年预算为 59.72 万元，主要用于行政单位医疗支出。

6.卫生健康支出(类) 行政事业单位医疗 (款) 事业单位医疗 (项) 。2023 年预算为 25.38万元，主要用于事业单位医疗支出。

7.卫生健康支出(类) 行政事业单位医疗 (款) 行政单位医疗(项) 。2023 年预算为 59.72万元，主要用于公务员医疗补助支出。

四、一般公共预算基本支出及项目支出情况说明

平昌县财政局 2023年一般公共预算基本支出 1361.2万元，其中:人员经费 1162.14万元，主要包括: 基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、遗属人员的生活补助等; 公用经费 199.06万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、培训费、会议费、其他交通费用等。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况
　　2023年“三公”经费财政拨款预算总额1.98万元，比2022年预算总额减少0.62万元，其中：

（一）因公出国（境）经费0万元

（二）公务接待费1.98万元，较2022年预算减少23.85%，主要原因是厉行节约。

（三）公务用车购置费0万元（详见附件3-3）

六、政府性基金预算支出情况

无此项内容。（详见附件4）

七、国有资本经营预算支出情况

无此项内容。（详见附件5）

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，平昌县财政局部门下属参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为199.06万元，较2022年预算减少2.76万元。

（二）政府采购及政府购买公共服务情况

2023年政府采购支出30万元，主要用于办公设备购置等支出等。

2023年政府购买公共服务150万，主要用于评审中心咨询、电子化票据改革、全县政府综合财务报告编制等。

（三）国有资产占用情况说明

2023年部门未预算安排购置车辆及单价200万元以上大型设备。

（四）预算绩效目标情况说明

2023年平昌县财政局编制了部门整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。（详见附件8和附件9）

第三部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政一般公共预算当年安排拨付的资金。
　　（二）上年结转收入：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
　　（三）行政运行：指机关及参照公务员法管理事业单位用于保障正常运行、开展日常工作的基本支出。
　　（四）事业运行：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
　　（五）行政单位离退休：归口管理的行政单位离退休指实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。未归口管理的行政单位离退休指未实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。

（六）事业单位离退休：指实行归口管理的事业单位用于离退休人员的支出。
　　（七）机关事业单位基本养老保险缴费：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
　　（八）行政单位医疗：指机关及参照公务员法管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
　　（九）事业单位医疗：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
　　（十）公务员医疗补助：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
　　（十一）住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
　　（十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　（十四）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　（十五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件  平昌县财政局部门2023年部门预算表

1.部门收支总表

1-1.部门收入总表

1-2.部门支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2.1财政拨款支出预算表

3.一般公共预算支出预算表

3-1.一般公共预算基本支出预算表

3-2.一般公共预算项目支出预算表

3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金支出预算表

4-1.政府性基金“三公”经费支出预算表

5.国有资本经营预算支出预算表

6.部门预算绩效目标表

7.部门整体支出绩效目标表

    财政局2023年部门预算公开.xlsx