平昌县审计局2018年度部门预算公开

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2018年部门预算表（见附表）

一、部门预算收支总表

二、部门预算收入总表

三、部门预算支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算基本支出预算表

七、一般公共预算项目支出预算表

八、一般公共预算“三公经费”支出预算表

九、政府性基金支出预算表

十、政府性基金预算“三公经费”支出预算表

十一、国有资本经营预算支出预算表

第三部分 2018年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 平昌县审计局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策，受县人民政府委托，起草有关规范性文件，并依法监督执行。

（二）制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；拟订全县地方性审计政策和相关规定并监督执行；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县人民政府县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出审计处理处罚的建议：

1.县本级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门和事业单位及其下属单位的财务收支。

2.使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3.县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4.县国有企业和县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

5.县人民政府主管部门和其他单位受县人民政府其他部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

6.审计署、审计厅和巴中市审计局授权的审计项目。

7.与国家财政收支有关的特定事项。

8.法律、法规规定应审计的其他事项。

（五）组织实施对贯彻执行国家财政方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题。

（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（八）承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

平昌县审计局是行政管理机关，属一级预算单位，执行行政单位会计制度，其全部收入和支出都纳入财政综合预算管理，资产隶属于县财政局监督和管理。

现有编制53个，其中：公务员编制20个、工勤编制3个、事业编制30个。内设办公室、政策法规股、财政审计股等11个内设机构。2017年末实有在职人员46人，其中：行政18人、工勤3人、事业25人。退休人员15人由机关社会保险局负责预算申报，遗嘱人员5人。我单位实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，平昌县审计局部门预算包括：审计局本级预算及局下属审计信息中心的预算。

第二部分 2018年部门预算表（见附表）

第三部分  审计局2018年部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

2018年平昌县审计局收入预算总额为891.03万元，其中：当年财政拨款收入891.03万元。相应安排支出预算891.03万元，其中：人员支出345.50万元，日常公用支出532.80万元，对个人和家庭的补助支出2.73万元，资本性支出10万元。

二、收入预算情况说明

本年收入预算合计891.03万元，其中：财政一般预算补助（拨款）891.03万元。

三、支出预算情况说明

平昌县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县审计事业发展相关工作。

基本支出430.03万元是用于保障平昌县审计局机关正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出461万元是用于保障平昌县审计局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

县审计局 2018年度财政拨款收、支预算891.03元。与 2017 年相比，财政拨款收、支预算总额各增加198.60万元，增加28.68%。

五、一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

（一）财政拨款支出预算总体情况

县审计局2018年度财政拨款支出预算891.03万元。与 2017年相比，财政拨款支出增加198.60万元，增长28.68%。

（二）财政拨款支出预算结构情况

县审计局2018年度财政拨款支出891.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出等支出834.44万元，占93.65%；社会保障与就业支出56.59元，占6.35%。

（三）财政拨款支出预算具体情况

县审计局2018年度财政拨款支出预算为891.03万元，其中：

1. 一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为208.80元，占预算支出总额的23.43%。

2. 一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为461万元，占预算支出总额的51.74%。

3. 一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为164.64万元，占预算支出总额的18.48%。

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为56.59万元，占预算支出总额的6.35%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

县审计2018年度财政拨款基本支出430.03万元，其中：人员经费348.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费；公用经费81.80万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、工会经费、其他交通费用等。

七、一般公共预算财政拨款项目支出预算情况说明

县审计局2018年度财政拨款项目支出461万元，主要包括：机关党建工作专项1万元、聘请专业技术人员180万元、脱贫攻坚跟踪审计100万元等

八、公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出预算总体情况说明。

县审计局2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.10万元，其中：公务用车购置及运行费支出无预算，公务接待费支出预算为6.10万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出预算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算中，因公出国（境）费支出预算为0万元；公务用车购置及运行费支出预算0万元，公务接待费支出预算6.10元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出为0万元。

2.公务用车购置及运行费支出0元。

3.公务接待费支出6.10万元。其中：

其他国内公务接待支出6.10万元。主要用于上级有关部门来平检查指导工作，调研、审计业务检查等发生的接待支出。

九、政府性基金预算财政拨款收入支出预算情况说明

县审计局2018年无政府性基金预算财政拨款。

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购计划情况

2018年度，县审计局在AO项目中申报政府采购财政未批复。

（二）国有资产占用情况。

截至 2017年12月31 日，县审计局无车辆。

第四部分 名词解释

一、 财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

二、一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指县审计局行政机关和审计信息中心用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定审计事务所发生的支出。

五、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，反映单位公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2018年预算公开.XLS