2021年部门预算支出绩效评价

一、单位概况

（一）机构情况

江口街道办，辖6个行政村，7个社区居委会，111个社。幅员面积113.19平方公里，总人口30500人，其中：农业人口26678人。扩权强镇后，内设公共服务中心、村镇建设服务、社会事业服务、农业综合服务、便民服务5个中心。

（二）机构职能

（1）执行上级国家行政机关的决定和命令；

（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

（3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（4）保护各种经济组织的合法权益；

（5）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

（6）办理上级人民政府交办的其他事项。

（三）人员概况

财政供养人数123人（政府机关42人，事业人员81），机关编制人数128人。

二、部门财政资金收支情况

（一）收入支出预算安排情况

2021年年初预算收入4908.77万元，实际执行数4908.77万元 ，（其中：基本支出1779.6万元 ，项目支出3129.17万元）。

（二）收入支出预算执行情况

2021年江口街道办事处机关严格按照预算执行，其支出情况如下：一般公共服务（类）支出949.51万元，国防支出1万元，公共安全支出45.64万元，文化旅游体育与传媒（类）支出38.68万元，社会保障和就业（类）支出438.7万元，卫生健康支出242.2万元，节能环保支出15万元，城乡社区支出999.93万元，农林水支出1866.67万元，交通运输支出30.53万元，住房保障支出165.91万元，灾害防治及应急管理支出95万元，其他支出20万元，实现了收入、支出100%。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

2021年县批复我办事处（镇本级）财政收入为4908.77万元；其中基本支出补助1779.6万元，项目支出补助3129.17万元。年终决算支出为4908.77万元，无结转结余。

（二）执行管理情况

全年总支出4908.77万元，其中：一季度支出611.14万元，完成12.45%，二季度支出1366.6万元，完成27.84%，三季度支出1671.93万元，完成34.06%，四季度支出1259.1万元，完成25.65%。

（三）综合管理情况

江口街道办事处自年初开始将政府各职能部门与中心一并纳入统一考核，制定了明确管理考核办法和项目实施原则及预期效益目标。科学的管理办法，严格的考核程序，其结果在综合管理上的表现为2021年预算完成率达到100%、财政支出减少率达到54.32%、项目支出比率达到63.75%、人员支出比率达26.42%。通过公示和测评，人民群众认可率达95%以上。

（四）支出绩效情况

1、部门支出绩效

（1）行政运转保障有力。2021年认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，有序推进公共财政管理体制框架的建立。坚持“保工资、保运转、保基本民生、促发展”和“优化支出结构，确保财政收支平衡”的原则，实行“全口径预算”和“零基预算”，并结合部门财务管理及财政支出绩效评价，编制部门收支预算。

2021年在上级党委政府的领导下，在上级主管部门的指导下，认真贯彻执行党的各项方针政策和中央八项规定， 扎实推进反“四风”廉政教育建设，深入开展党的群众路线教育实践活动，办事处紧紧围绕“抓发展、强基础、富民生、增收入、控支出”，压缩一切非生产性支出，在保证政府正常运转的前提下，促进辖区内各项公益事业的发展，加大农村产业结构调整，培植新的税源，全面完成了上级组织交办的各项工作任务。

（2）机关厉行节约见效。我办事处出台了《江口街道办事处财务管理办法》、对办事处机关三公经费严格控制和压缩。会议费8.9万元，培训费9.2万元，公务接待费1.06万元，较上年略有下降。

（3）机关节能降耗情况等。机关2021年全年开支电费11.3万元，较上年略有下降。

2、专项预算项目支出绩效

（1）资金绩效分配情况执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实行绩效分配情况是专款专用、专项考核、立项申报、民主决策、严格监督等。

（2）项目资金的管理情况

项目资金的管理严格按会计法及现金管理条例执行，对各项工程款的支付实行银行直达第三方（劳务方），严禁现金支付并建立了各项管理制度。

（3）绩效目标完成情况

2021年各项绩效目标完成情况良好，已开工的各项工程进展顺利，各项资金支付有条不紊，各项预期经济效益、社会效益明显。

（五）财务管理情况

2021年，我办事处出台了《江口街道办事处财务管理办法》《江口街道办事处村居财务管理办法》，会计核算规范，账务处理及时，村级账务一季一结，镇级账务日清月结，政府采购各项制度落实见效。

（六）项目绩效管理工作开展情况

我办事处对2021年村居便民服务运转经费、农村垃圾清运费、乡镇人大经费、乡镇政协经费、乡镇场镇管理费、网格化管理人员经费等15个预算项目进行了绩效评价并将政府各职能部门与中心一并纳入统一考核，制定了明确管理考核办法和项目实施原则及预期效益目标。科学的管理办法，严格的考核程序，其结果在综合管理上的表现为2021年预算完成率达到100%。通过公示和测评，人民群众认可率达95%以上。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

总之，一年来，本级预算收支情况良好，圆满完成了上级交办的各项工作任务，办事处紧紧围绕“抓发展、强基础、富民生、增收入、控支出”，压缩一切非生产性支出，在保证政府正常运转的前提下，促进辖区内各项公益事业的发展，加大农村产业结构调整，培植新的税源。

（二）存在问题

（1）预算收支执行中行政经费偏低，因乡村振兴任务重，运行成本相对增加，公用经费预算难以维持正常运转，同时，由于乡镇事权复杂，面宽量大，预算分项支出很难一一对应。

（2）村级公用经费预算较少，乡村振兴的公用支出等办公费用增加较大，再加上村级无任何收入来源，所以村级公用经费年支出总量在报表上未完全体现。

（3）项目资金整合力度不够，办事处、村两级工程支付困难重重，平时资金释放较少，年终拨付一款多用，专项资金难以保证专款专用。

（三）改进建议

进一步加强《中华人民共和国预算法》的学习，加强财务管理，加强业务培训，特别是对村一级会计业务的指导；加强对绩效评价结果的运用和宣传，总结经验，纠正错误，完善整改。