白衣镇人民政府关于2021年部门整体支出绩效评价的报告

根据平昌县财政局《关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（平财监绩〔2022〕6号）文件精神，结合我镇实际，现将2021年部门整体支出绩效评价报告如下：

一、单位概况

（一）机构组成

白衣镇距平昌县城22公里，辖6个行政村，10社区居委会，117个社。幅员面积86.8平方公里，耕地面积31953.90亩，总人口9889户28007人，其中：农业人口23398人。内设党政综合办公室、党建工作办公室、综合行政执法办公室、社会事务管理办公室、社会治理办公室、经济发展和城市建设办公室、财政所等7个党政综合办事机构，农业综合服务中心、公共事务服务中心、村镇建设服务中心、农民工服务中心、便民服务中心5个直属事业单位。

（二）机构职能

1.执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；

2.执行全镇的社会和经济发展计划、预算，管理本镇内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作；

3.制定并落实本镇的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；

4.保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

5.贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰；

6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、婚姻自由等各项权利；

7.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

8.指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治；

9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和 执行国家的法律、法规和政策；

10.承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

（三）人员概况

2021政府及五中心编制总数90人，年末财政供养人数70人（政府机关28人，农业综合服务中心16人、公共事务服务中心13人、村镇建设服务中心7人、农民工服务中心2人、便民服务中心4人）

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年年初预算收入5062.61万元，调整预算收入566.64万元，年终决算收入为5629.25万元 。（其中：基本支出954.47万元 ，项目支出4674.78万元）。

（二）部门财政资金支出情况

2021年预算支出5629.25万元，其中：一般公共服务支出549.58万元、国防支出1万元、公共安全支出26.92万元、文化旅游体育与传媒支出27.35万元、社会保障和就业支出276.02万元、卫生健康支出153.88万元、节能环保支出60万元、城乡社区支出182.56万元、农林水支出4047.24万元、交通运输支出9.86万元、住房保障支出229.84万元、灾害防治及应急管理支出65万元，实现支出100%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

1.强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，一事一审批，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。

2.加强内部控制。强化单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2021年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，按规定组织资金的调度和使用，项目工程债权债务及时结算、结清。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制的科学性和合理性。根据县财政局下发的编报口径，结合我镇职能职责和全年绩效目标进行编制，预算编制较为科学、合理。
    2.绩效目标合理性。绩效目标管理严格按绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划。

3.绩效目标填报的完整性和可行性。向上级争取的项目，均根据绩效目标进行编制、申报，其绩效目标填报完整，绩效指标设置清晰、可衡量、操作性强，按项目实施方案有序实施。
    4.绩效目标过程监控的规范性和长效性。通过制定的财政资金管理办法、内部财务管理制度，会计核算制度等管理制度，对绩效目标过程实施有效监控，达到了规范性和长效性。

（三）综合管理情况

2021年我镇对政府性债务实行专人专账管理，政府采购严格按照《四川省政府集中采购目录》限额内进行集中采购并经县财政局采管办备案，严格依照政府采购法和实施条例规定的方式进行采购；建立了健全的资产管理制度，依法设置资产管理账簿，及时准确无误的将资产登记入账，做到账实相符；严格执行“厉行节约，反对浪费”的规定，严格控制三公经费支出，2021年支出差旅费22.59万元、会议费2.45万元、培训费2.60万元、公务接待费0.46万元，较2020年减少27.05万元，降低49.04%；严格按照时间节点，对2021年预算及2020年决算在政府网站上进行公开公示。严格按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定进行会计核算，按规定设置会计科目，建立会计账册，以实际发生的经济业务为依据，确保会计信息的合法性、真实性、完整性。

（四）综合绩效情况

1.资金绩效分配情况

白衣镇执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》实行绩效分配，实行专款专用、专项考核、立项申报、民主决策、严格监督。

2.项目资金的管理情况

项目资金的管理严格按会计法及现金管理条例执行，对各项工程款的支付实行银行直付第三方（劳务方），严禁现金支付，并建立了各项管理制度。

3.项目资金绩效评价情况

我镇对2021年村居便民服务运转经费、农村垃圾清运费、乡镇人大经费、乡镇政协经费、乡镇场镇管理费、网格化管理人员经费等15个预算项目进行了绩效评价并将政府各职能部门与中心一并纳入统一考核，制定了明确管理考核办法和项目实施原则及预期效益目标。科学的管理办法，严格的考核程序，其结果在综合管理上的表现为2021年预算完成率达到100%。通过公示和测评，人民群众认可率达95%以上。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年度部门支出绩效自评得分95分，评价等级为优秀。一年来，本级预算收支情况良好，圆满完成了上级交办的各项工作任务，镇人民政府紧紧围绕“抓发展、强基础、富民生、增收入、控支出”，压缩一切非生产性支出，在保证政府正常运转的前提下，促进辖区内各项公益事业的发展，加大农村产业结构调整，培植新的税源。

（二）存在的主要问题

1.预算收支执行中乡镇经费偏低，由于乡镇事权复杂，面宽量大，预算分项支出很难一一对应，公用经费预算难以维持正常运转。

2.项目资金整合力度不够，镇村两级工程支付困难重重，平时资金释放较少，年终拨付一款多用，专项资金难以保证专款专用。

（三）改进建议

进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强财务管理，严格财务审核，持续抓好“三公经费”控制管理。