土垭镇2018年财政收支执行情况和2019年财政预算的报告

　　2018年财政收支执行情况

一、财政收入预算执行情况

2018年全镇财政总收入（上级补助收入）3485.22万元。

二、财政支出预算执行情况

2018年财政一般预算支出3485.22万元，其中：

（一）一般公共服务支出252.77万元。其中：政府机关支出222.57万元；财政事务支出23.9万元；人大事务2.3万元；其他群众团体事务支出3.5万元，其他政协事务支出0.5万元。

（二）国防支出1万元。

（三）教育支出735.47万元。其中；小学教育支出507.23万元，初中教育支出232.24万元。

（四）社会保障和就业支出351.7万元。其中：行政离退休支出165.18万元（机关事业单位基本养老保险缴费支出161.07万元，职业年金缴费支出4.11万元）；义务兵优待金8.99万元；社会福利支出8.77万元；最低生活保障支出是1.76万；农村特困人员供养支出24万元；自然灾害生活救助10.56万元；临时救助77.73万元；其他社会保障和就业支出47.71万元；人力资源和社会保障管理支出7万元。

（五）医疗卫生与计划生育支出483.26万元。其中：镇卫生院支出281.72万元，其他基层医疗卫生机构支出106.09万元；基本公共卫生服务支出21.18万元；其他公共卫生服务支出44.28万元；城乡医疗救助22.58万元；食品药品监督管理实务支出7.41万元。

（六）城乡社区事务支出97.33万元。其中城镇社区环境卫生支出7万元；农村基础设施建设支出78万元；其他城乡社区支出12.33万元。

（七）农林水事务支出616.75万元。其中：农业支出96.09万元、扶贫支出281.97万元（对贫困户医疗救助22.08万元，其他扶贫支出259.89万元）、对村民委员会和党支部的补助179.09万元、农村综合改革示范点补助（公共服务运行支出）45万元、水利支出7.19万元、农业支出7.41万元。

（八）安全生产及监管支出3万元。

（九）节能环保支出（农村环境保护）9万元。

（十）交通运输支出394.85万元。其中：公路水路运输养护支出1.24万元，车辆购置税用于公路建设支出387.59万元，其他交通运输支出6.02万元。

（十一）公共安全支出16.84万元。其中：司法支出（法律顾问）1万元，其他公共安全支出15.84万元。

（十二）文化体育和传媒支出13.06万元。

（十三）其他国土资源支出6万元。

（十四）农村危房改造406.91万元。

（十五）农业生产支出补贴93.5万元。

（十六）城乡医疗救助彩票公益金安排的支出3.78万元。

各位代表：2018年我镇的财政收支执行情况比较良好，经济工作稳步健康发展，这是党委正确领导，科学决策，政府精心组织，有效实施的结果；也是各位代表积极监督、大力支持的结果。

2018年财政工作回顾

一年来，始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县财政局和镇党委、政府的正确领导和关心帮助下，完成了各项工作，现从四个方面对本年的工作情况总结如下：

一、加强政治理论和业务技能学习，提高自身综合素质

要搞好财政工作，必须提高自身业务素质。为适应新时代发展要求，开展了形式多样的业务学习活动。以自学为主，定期集中学习为辅，系统学习了新《会计法》、新《预算法》、《计算机》、《税收征管法》、《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》、财政专项扶贫资金相关政策，并鼓励财务人员赴县财政局开办的专班学习，从而提高所内职工的政策理论水平和专业技术水平。

二、加强扶贫项目监督管理工作

在工程承包和施工队伍的选择上坚持公开、公平、公正、公示。严格按照财政专项扶贫资金的管理办法实行专款专用，专账核算、建立资金使用台账；严格到户资金的申报、审批程序；项目工程的资金实行集体商议决策，款项直达用款单位或个人。

三、统筹安排，严格管理，管好各种财政支出

为了确保各项工作的正常开展，保证政府机关正常运转，坚持合理调度资金，把有限的资金用在刀刃上，我们在支出管理方面制定了各项制度。

（一）强化预算管理体制。严格按照年初财政预算执行，实行零基预算，不搞赤字预算。对无资金来源和超预算支出一律凭县委县政府、部门及党委政府文件办理。

（二）建章立制，科学理财，合理用财。制定了《切实加强镇级2018年财务管理办法的通知》、《加强村级财务管理的通知》，建立了本单位内部控制制度，严格审批程序，实行书记签署审核意见、镇长签署审批意见、分管签分管意见、部门签署验收行业管理意见、经办会计复核和财政所长签批审科目制。

（三）大力压缩非生产性开支。对出差、租车、公务接待、日常办公用品的采购实行凭申报审批单进行结算，未经审批在摊点签字购买商品的提交办公会议研究处理。来人来客坚持在伙食团就餐，杜绝安排随意性。

四、严格债务管理，确保债务清理成果

坚持谁举债谁偿还和法人负责制的原则，以2017年县审计局清理锁定的村级债务和镇级债务余额为基础严格管控新增债务，对一意孤行新增债务的由纪委牵头问责。一年来认真按上级文件精神办事，杜绝一切无预算的镇村项目支出，坚持项目工程有预算、合同、工程结算报告和相关部门验收报告等。

2019年财政预算

2019年镇级预算安排的原则是：坚持“保工资，保运转，保基本民生”为底线，加强预算管理，有序化解政府性债务，努力降低财政运行风险，实行“全口径预算”和“零基预算”并结合部门财务管理及财政支出绩效评价，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量入为出、收支平衡”的原则编制部门收支预算。2019年的收支按县财政统一口径预算，现就预算情况报告如下：

一、2019年财政预算收入为1849.39万元

其中：上级补助收入1849.39万元。

二、一般预算支出为1849.39万元

（一）工资福利性支出按编制内的实有人数和现有工资标准核算到单位。预算总额为1154.83万无，其中：政府269.89万元，学校777.92万元，卫生院107.02万元。

（二）商品和服务支出根据编制内实有人数按预算标准核定预算。预算总额465.7万元，其中：政府基本支出88.58万元（包括镇公务费16.33万元、村公务费30万元、公务交通补贴12.25万元），镇村项目支出117.34万元；卫生院161.3万元（用经营收入解决）；学校基本支出94.98万元，项目支出3.5万元（公共安全2万元、驻村生活补助1.5万元）。

（三）对个人和家庭的补助228.86万元。其中：政府166.73万元（包括对村民委员和村党支部的补助140.77万元），学校34.13万元，卫生院28万元。

（四）民政资金、行政事业单位退休待遇由县财政局预算到民政局和机关事业养老保险局、社会保险局。

（五）医院、学校经费由县财政局预算到镇医院和小学。

2019年财政工作要点

2019年财政工作的指导思想是：以全面贯彻党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，紧紧围绕中央经济工作会议和全县财政工作会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量发展新理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，认真落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”系列政策，紧扣“打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战”部署，努力培植财源，依法组织收入，不断优化财政支出结构，从严从紧控制一般性支出，转变财政支持发展方式，加大公共财政统筹力度，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线，切实提高财政工作质效，促进全镇经济持续健康发展。

一、着力培植财源，强化收入征管

（一）抓好税收征管。一是抓好脱贫攻坚项目税收征收；二是抓好工程项目税收入库；三是紧紧盯住每一笔小额涉税资金。

（二）着力抓好执法执收部门的收入管理，规费收入一律上缴财政。

（三）利用各种资源为我镇的经济建设添砖加瓦。

二、深化集中支付管理

（一）加强国库集中支付力度。实行购买货物、服务、职工报账实行转账支付管理。

（二）加强村级预算按时间进度拨付的管理体制。

（三）进一步加强村级现金管理和转账支付。

三、着力保障脱贫。

（一）将扶贫资金全部用在保障贫困户脱贫、贫困村“摘帽”。一是注重脱贫村的资金总量；二是村与村之间的扶贫资金不准调整，实行资金跟着项目走、点对点对接无缝支付体系；三是不准用于非扶贫项目和非生产性支出方面。

（二）是深化支农资金与村集体经济、贫困户利益联结机制，让有限的财政资金效益最大化。

（三）是用可用财力尽量支持产业项目建设。

四、严控债务风险

坚持“终身问责、倒查责任”原则，以2017年县审计局锁定的镇村债务为基数，切实加强对政府债务、中长期支出责任及融资管理，杜绝乱上项目、盲目举债及不规范融资行为。强化政府债务动态监管，建立债务定期通报和风险预警机制。坚持“四个一律不得实施”从严监管政府性投资项目，有效遏制违法违规超概举债现象发生，严控新增政府性债务和村级债务。

五、继续抓好巡察整改工作

在党委政府、人大、纪委的领导、在各职能部门和村级的支持配合下继续整改了县委常规巡察及脱贫攻坚巡察中发现的线索问题，并建章立制从源头上防范杜绝此类事件的发生。

六、着力监督管理，突出高质高效

镇村收支实行“三审五签”制度：大宗支出集体研究，党委书记和村支书审核，单位负责人审批，财政、核算中心再次审核，增强资金使用的透明度。坚持量入为出，厉行节约的原则，确保镇村正常运转，达到年度收支平衡的目的。