大寨镇2021年财政预算执行情况及2022年财政预算报告

关于2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告

平昌县大寨镇第二十一届人民代表大会第二次会议

大寨镇财政所所长  谢晓蓉

(2022年4月8日)

各位代表：

受镇人民政府委托，向这次大会报告《2021年财政收支执行情况和2022年财政预算（草案）》，请予以审议，并请参加会议的各位领导、人大代表和其他列席同志提出宝贵的意见和建议。

2021年财政收支执行情况

一、财政收入预算执行情况

2021年全镇财政总收入（上级补助收入）3968.19万元其中：一般公共预算财政拨款收入3019.50万元，政府性基金预算财政拨款收入948.69万元（其中：农村基础设施建设支出（场镇棚户区改造项目）937.53万元）。

二、财政支出预算执行情况

（一）2021年财政一般公共预算财政拨款支出3019.50万元。

1. 一般公共服务支出528.47万元。其中：政府行政、事业运行支出467.20万元，人大事务1.00万元，政协事务1.00万元，财政事务26.37元，群众团体事务3.00万元，市场监督管理事务29.90万元。

2. 国防支出1万元。

3. 社会保障和就业支出292.85万元。其中：人力资源和社会保障管理事务支出22.46万元，行政事业单位养老支出支出67.89万元（机关事业单位基本养老保险缴费支出67.89万元），其他就业补助支出95.11万元；最低生活保障支出是3.94万；农村特困人员救助供养支出103.45万元。

4. 卫生健康支出132.84万元。其中:行政事业单位医疗支出48.19万元，城乡医疗救助84.65万元。

5. 城乡社区支出44.28万元。其中:城乡社区环境卫生支出24.00万元，其他城乡社区支出20.28万元。

6. 农林水支出1807.64万元。其中：农业农村支出1229.74万元，林业和草原支出28.48万元，水利支出8.35万元，扶贫支出19.90万元，对村民委员会和村党支部的补助352.85万元、农村综合改革示范试点补助（农村公共运行服务支出）85.00万元，农业保险保费补贴83.32万元。

7. 节能环保支出17.00万元。（农村环境保护支出17.00万元）。

8. 交通运输支出16.29万元。其中：公路养护支出2.28万元，其他交通运输支出14.01万元。

9. 公共安全支出18.28万元。其中：司法支出（法律顾问）1万元，公共安全支出17.28万元。

10. 文化旅游体育与传媒支出15.43万元。

11. 住房保障支出 105.42万元。其中：农村危房改造支出54.50万元 ，住房公积金支出50.92万元。

12. 灾害防治及应急管理支出40.00万元。 其中：安全监管支出5.00万元，自然灾害救灾补助支出35.00万元。

（二）2021年政府性基金预算支出948.69万元。

1.农村基础设施建设支出（原福申场镇棚户区改造项目）937.53万元）。

2.其他国有土地使用权出让收入安排的支出11.16万元。

各位代表，2021年全镇经济工作稳步运行，这是党委正确领导，科学决策，政府精心组织，有效实施的结果；也是各位代表积极监督、大力支持的结果。同时我们应该清醒看到当前财政收入受新冠疫情,减税降费等政策因素的影响及县级财政支出压力极大从而导致转移收入和扶贫项目资金不能按时到位，加之我镇债务规模大，特别是发展产业没任何资金来源，农村危房改造财政补助资金缺口大，收支矛盾尤为突出，这些问题依然困扰着本级财政的正常运转和经济的发展，财政职能难以充分发挥。面对这些困难，需要各位代表一如既往的关心和支持，需要各单位、部门充分理解。我们将根据上级的有关政策，采取有效措施，逐步加以完善和解决。

2021年财政工作回顾

一年来，在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下，在县财政局和镇党委、政府的正确领导和关心帮助下，完成了各项工作，现从五个方面对本年度工作情况总结如下：

一、切实做好增收节支和支付管理工作

积极研判财税政策和当前财政形势，深入分析财政收支情况，预判可能存在的风险并确定应对措施。牢固树立“过紧日子、过苦日子”的思想，坚持有保有压、尽力而为、量力而行的原则，进一步加大一般性支出压缩力度，坚持严控、严审、严管项目支出原则，加大支出结构调整力度（首保工作兑现、其次保障政府必要运转支出、再次配合上级部门保障基本民生的兑现)，对非急需、非刚性支出一律压减。优化完善直达资金支付序列，真实准确反映直达资金分配和使用情况，并根据财政局资金下达和调拨情况与财政部门对好账，做到账面清晰，流向明确，账实相符。加强国库集中支付力度，对购买货物、服务、职工报账实行转账支付管理、加强村级现金管理和转账支付。

二、认真开展三项清理

一是开展了村级财务清理工作。为保障村居换届顺利推进，组织专班在3月10日前对村居两委自2017年换届以来村级组织的财务收支等有关经济活动情况进行清查审计。二是开展了扶贫项目清理工作。协同镇级相关部门与村两委对2014年以来的工程建设项目理进行了清理工作，核实项目的真实性，初步测算各项目的工程量及工程造价。督促工程承建方决算送审，理清了各项目计划资金、到位资金以及支付情况。清理成果分镇村进行了张榜公示。规范完善项目资料管理，按照一项目一档案的要求，全面收集整理项目实施过程资料，归档立卷，建好项目资料专档。注重项目成果运用，补充完善脱贫攻坚项目库，将每个年度的扶贫项目与县级脱贫攻坚项目库进行比对，努力向上争取库外项目、超概算项目的入库申报工作；严格执行项目立项审批、招投标、合同管理、竣工验收、决算审计等相关程序，规范了扶贫资金项目管理。三是开展镇村公有资产和扶贫资产登记确权清理工作。对镇村公有资产、闲置资产和扶贫资金形成的资产，全面进行清产核资和确权登记，构建了资产底数清晰，产权归属明晰，类型界定科学，主体责任明确，运行管理规范的扶贫资产管理机制。

三、严格债务管理，确保债务清理成果

坚持“谁举债谁偿还”和“法人负责制”的原则，以2021年债务清理锁定的村级债务和镇级债务余额为基础严格管控新增债务，对随意新增债务的由纪委牵头问责。一年来认真按上级文件精神办事，杜绝一切无预算的镇村项目支出。

四、强化财政监督，坚持“四个全覆盖”

一是坚持监督对象全覆盖。镇级单位及村居全部纳入监督对象。二是坚持监督内容全覆盖。对收支活动、项目管理、后勤工作、内控制度运行等情况进行全面监督。三是坚持成果运用全覆盖。对监督检查中发现的问题举一反三、提出整改意见、限时销号，对老难重症报镇党委政府研究处理。

五、抓紧抓好日常管理工作

一是积极抓好地方税收入库工作。我镇税源基础薄弱，工程项目少，税收任务重，我们主要抓重点工程项目税收和以前年度工程项目欠缴税款的清理工作。二是认真抓好镇村财务公开工作。镇级有关单位和村统一制定了公示栏，镇级单位按月公示，村级每季度公示一次，所有的收支情况均按上级的要求定期公示上墙。三是抓实后勤、采购及物资购买等管理工作。四是踏实做好党政的中心工作等。

2021年虽然取得了一定的成绩，但也存在一些问题主要表现在：处理中心与本职工作的关系，由于近年来扶贫项目繁而重和政策的严肃性、财政工作支付要素增多，财务会计报表如雨后春笋般涌现，会计人员少工作量大，只能多岗兼职，导致从事党政的中心工作时间做得少。

2022年财政预算（草案）

一、2022年财政收支的基本政策

2022年镇级预算安排的原则是：2022年部门预算按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》 和《预算管理一体化规范》等有关规定，坚持稳中求进工作总基调，继续贯彻落实积极的财政政策和稳健的货币政策，坚持“防风险、强信心、促转型、开新局”总体要求，稳步推进公共财政管理体制框架的建立。坚持“综合预算”和“零基预算”的原则，坚持“保基本民生、保工资、保运转”支出序列保障原则，坚持“人员经费按标准、公用经费按定额、专项经费按项目”的原则，坚持“统筹兼顾、勤俭节约，量入为出、收支平衡”的原则，编制部门收支预算。

二、2022年收支预算情况

（一）2022年财政预算收入为1089.19万元。其中：上级补助收入1089.19万元。

（二）一般预算支出为1089.19万元。

（二）医院、学校经费由县财政局预算到镇医院和小学。

（三）2022年预算政策具体口径，待县确定后再进行调整预算项目及金额。

2022年财政工作要点

2022年财政工作的指导思想是：以县财政工作会议精神为指引，按照完善机制、夯实基础、强化管理、提升能力和“过紧日子”的工作思路、持续巩固全镇财政规范化成果、努力做好“两改”后半篇文章,强化资金监管、不断优化财政支出结构，从严从紧控制一般性支出，压实非生产性支出，转变财政支持发展方式，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线，切实提高财政工作质效，促进全镇经济持续健康发展。

一、深化支付管理工作。

（一）加强国库集中支付和预算一体化管理工作：一是实行购买货物、服务以及职工报账从预算一体化支付管理；二是尽量实行公务出差费用公务卡结算管理。

（二）加强村级预算按时间进度拨付的管理工作。

（三）进一步加强村级现金管理和转账支付，实行惠民资金、农民工工资“一卡通”打卡发放。

二、加强专项资金的规范管理和使用。

为加强专项资金的规范管理和使用，镇财政所将继续坚持客观、公正、公平、公开的原则，严格资金拨付程序，明确资金用途和使用范围，确保资金使用的合理性、合法性和合规性，有效促进全镇工程项目及其他项目顺利推进。继续加大惠农扶贫政策宣传力度，让人民群众最大程度了解政策，抓民生，得民意，为更好完成资金的兑现工作打下坚实基础。

三、严控债务风险。

坚持“终身问责、倒查责任”原则，以2021年债务清理数据为基数，切实加强对政府债务、中长期支出责任及融资管理，杜绝乱上项目、盲目举债及不规范融资行为。强化政府债务动态监管，建立债务定期通报和风险预警机制。坚持“四个一律不得实施”从严监管政府性投资项目，有效遏制违法违规超概举债现象发生，严控新增政府性债务和村级债务。

四、切实抓好镇村财务公开。

协助各单位及村居办好财务公示栏，政府机关、学校、卫生院按月公示，村居按季度公示。公示资料交财政所整理并报县级备案。

五、着力监督管理，突出高质高效。

1.全力配合县纪委监委、巡察办、审计局、财政监督局搞好镇、村两级财务监督检查，切实强化检查结果运用和质效。2.坚持量入为出，厉行节约的原则，确保镇村正常运转，达到年度收支平衡的目的。3.坚持“过苦日子”、“过紧日子”的思想，上下步调一致、团结一心共度财政支出难关、共保辖区和谐稳定。

各位代表，2022年的各项工作，面临新的机遇与挑战，任重道远。我们坚持在镇党委、政府的正确领导下，认真执行本次大会决议、决定，虚心听取各位代表的意见建议，自觉接受监督，追赶跨越，加快发展，切实提高财政工作质效，为建设经济强镇提供坚强的财政服务保障！

以上报告请予审查批准。

谢谢大家！