西兴镇关于2022年项目支出绩效评价的报告

根据县财政局《关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》（平财绩〔2023〕3号）文件精神，我镇高度重视，认真组织，及时开展绩效自评，现将自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

我镇辖区14个村（社区），按照5万元/村的标准，共预算农村公共运行维护及服务群众专项经费70万元。

（二）项目绩效目标

该项目用于14个村（社区）基础设施建设和环境项目类、农业生产服务类、农村生活服务类等项目的运行维护，主要包括村道路维护、农村环境整治、农村堰沟治理、动植物疫病防治、农村文体健身活动等。计划实现村道路维护80公里、治安保卫宣传培训150人次、农村环境整治80平方公里、动植物疫病防治25次、开展文体健身活动10次，能明显提高农村公共服务保障能力，有效完善农村基础设施功能，有效保障农田饮水安全，群众满意度达到95%以上，实现农村繁荣稳定和长治久安。

按照专款专用、统筹兼顾、收支平衡的项目支出原则，申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

2022年我镇根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，申报农村公共运行维护及服务群众专项经费70万元，批复70万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位

该项目财政资金来源为一般公共预算拨款。截止现在，该项目资金已全部到位，资金到位率100%，到位及时。

2.资金使用

截止评价时点，该项目资金已全部实现支付，主要用于各村村道路维护、村环境整治、村堰沟治理、动物防疫等的劳务、耗材等支出。根据各村报账进度，支付及时准确，支付依据合理合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

根据《中华人民共和国预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，该项目的使用遵循我镇财务管理制度，严格按照要求进行会计核算及账务处理，保证资金使用全过程的合法合理合规。对照项目资金管理办法，项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

该项目由镇级统一管理。镇级向县级申报预算，县级过人代会后进行批复，镇级通过预算平台申报资金，县级审批后最终划转到村级结算专户。各村按照合法合理合规的要求，整理支出发票等附件后报村级结算专户打卡直发到户到人。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

该项目在2022年12月31日前已按时完成支付。按照农村运维成本每村5万元，实现村道路维护80公里、常态开展村社环境、堰沟整治，全覆盖开展春秋两季动物疫病防治、实现防疫目标两个100%，运行维护覆盖率100%。群众满意度达98%。

（二）项目效益情况

该项目提高了农村公共服务保障能力和村民生活质量，改善了村民生活生产条件和农村基础设施功能，有效保障了农田饮水安全，实现农村繁荣稳定和长治久安，群众满意度达到98%。

五、评价结论

综合前述内容来看，该项目立项必要性和依据充分，绩效目标明确，组织机构健全，职责分工明确，有具体的实施时间，有明确的工作程序，基础设施条件能够有效保障，具有公共性，符合财政资金支持方向。该项目绩效目标和绩效指标量化可考核、相匹配，契合政策和项目实质，与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致。我单位将以此为基准，进一步优化完善实施方案和绩效目标，加强运行监控，节约财政资金并提升资金效益，提升预算绩效管理水平。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题

在现有预算的基础上，全镇辖区14个村（社区）仅能实现应急资金保障，部分农村生活服务类支出只能年终挂账，待以后年度实现支付。农村基础设施薄弱，项目资金整合力度不够，到村项目较为分散，难以综合投入。

（二）相关建议

为更好的进行维护工作，建议提高村级公共运行维护项目补助额度。鼓励发展壮大农村集体经济，为改善农村环境提供更强大的后方保障；增强群众意识，了解农村基础设施和环境项目维修维护、农业生产服务、农村生活服务类的实际需求，真正做到从群众中来，到群众中去。