平昌县灵山镇2018年度部门决算公开
平昌县灵山镇2018年度部门决算公开
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公开时间：2019年11月 3日
第一部分 部门概况........................................................................ 4
一、基本职能及主要工作........................................................ 4
二、机构设置............................................................................. 4
第二部分 2018年度部门决算情况说明..................................... 5
一、收入支出决算总体情况说明........................................... 5
二、收入决算情况说明............................................................ 5
三、支出决算情况说明............................................................ 5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................... 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.................. 6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.................... 8
八、政府性基金预算支出决算情况说明............................ 10
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...................... 10
十一、其他重要事项的情况说明......................................... 14
第三部分 名词解释..................................................................... 16
第四部分 附件.............................................................................. 19
附件1........................................................................................ 19
附件2........................................................................................ 21
第五部分 附表.............................................................................. 22
一、收入支出决算总表.......................................................... 22
二、收入总表.......................................................................... 22
三、支出总表.......................................................................... 22
四、财政拨款收入支出决算总表......................................... 22
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 22
六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................ 22
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................... 22
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.................... 22
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.................... 22
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........... 22
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22
十三、国有资本经营预算支出决算表................................ 22
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
(1).制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，促进经济发展。
(2).制定并组织实施村镇建设规划，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。
(3).负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作。
(4).抓好精神文明建设。丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚
（二）2018年重点工作完成情况。
（1）完成当年预算收支及医院事业收入4177.08万元.
（2）加强政府及所属部门的基础设施建设。
（3）确保安全工作，信访稳定比去大幅度下降。
二、机构设置
平昌县灵山镇下属二级预算单位3，其中行政单位1个，学校1个，卫生院1个。我单位实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。
纳入平昌县灵山镇2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 平昌县灵山镇人民政府
2. 平昌县灵山镇卫生院
3. 平昌县灵山镇小学
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计4177.08万元。与2017年相比，收、支总计各增加1534.56万元，增长58.07%。主要变动原因是脱贫攻坚实施的项目多。
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计4177.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3548.96万元，占84.96%；政府性基金预算财政拨款收入501.6万元，占12%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入124.76万元，占3%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.76万元，占0.04%。
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计4177.08万元，其中：基本支出1374.12万元，占32.90%；项目支出2802.96万元，占67.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计4177.08万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加1534.56万元，增长58.07%。主要变动原因是脱贫攻坚实施的项目多。
（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出4177.08万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加1534.56万元，增长58.07%。主要变动原因是脱贫攻坚实施的项目多。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出4177.08万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出261.73万元，占6.26%；国防支出1万元，占0.02%；公共安全支出11.08万元，占0.27%；教育支出（类）463.96万元，占11.11%；文化体育与传媒支出29.14万元，占0.69%；社会保障和就业（类）支出302.53万元，占7.24%；医疗卫生与计划生育支出410.82万元，占9.83%；节能环保支出4万元，占0.10%；城乡社区支出515.4万元，占12.34%；农林水支出306.93万元，占7.34%；交通运输支出6.92万元，占0.16%；资源勘探信息等支出5万元，占0.12%；国土海洋气象等支出9万元，占0.21%；住房保障支出1842.98万元，占44.12%；其他支出6.6万元，占0.19%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为4177.08，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出261.73万元，决算261.73万元，完成预算100%；
2.国防支出1万元，决算1万元，完成预算100%；
3.公共安全支出11.08万元，决算11.08万元，完成预算100%；
4.教育支出463.93万元，决算463.93万元，预算100%；
5.文化体育与传媒支出29.14万元，决算29.14万元完成预算100%；
6.社会保障和就业（类）支出302.53万元，决算302.53万元，完成预算100%；
7.医疗卫生与计划生育支出410.82万元，决算410.82万元，完成预算100%；
8.节能环保支出4万元，决算4万元，完成预算100%；
9.城乡社区支出515.4万元，决算515.4万元，完成预算100%；
10.农林水支出306.93万元，决算306.93万元，完成预算100%；
11.交通运输支出6.92万元，决算6.92万元，完成预算100%；
12.资源勘探信息等支出5万元，决算5万元，完成预算100%；
13.国土海洋气象等支出9万元，决算9万元，完成预算100%；
14.住房保障支出1842.98万元，决算1842.98万元，完成预算100%；
15.其他支出6.6万元，决算6.6万元，完成预算100%。
（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出1229.41万元，其中：
人员经费928.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费301.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.25万元，完成预算100%。
（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.25万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.25万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.04万元，下降13.79%。主要原因是厉行节约，严格执行中央八项规定。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，98人次（不包括陪同人员），共计支出0.25万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出501.10万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对农村公共服务运行维护机制开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年在预算执行管理方面：全年以“抓发展、强管理、控支出、保稳定”为重点，坚持“三保、两压、一分”的工作思路，圆满完成了预算收支，实现了预算收入4177.08万元，其中：基本支出为2802.99万元，项目支出为1374.12万元。基本支出重点体现在人员经费和政府机关运转经费，项目支出重点体现在村民委员会及党支部补助和农民综合改革试点补助，其次社会保障、城乡医疗救助及农村最低生活保障，再其次是异地搬迁安全饮水、农村道路及危旧房改造等。整个支出体现了公共财政中民生支出的比重有所提升，三公经费支出较过去相比有所下降，基本实现了收支平衡。在项目支出方面：项目设立按照规定程序执行；绩效目标合理性方面是为促进本镇经济发展所需，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；从资金来源上保证专项预算。从资金使用合规性上分析，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，通过结算专户拨付到第三方，项目支出经过了审查，符合预算批复和合同规定用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；从财务监控有效性上分析：具有相应的监控机制，有领导小组，有质量监督组，有相应的财务检查监控措施和手段。在项目产出方面：项目完成率100%，一定时期内项目实际产出的服务数量大于预期限值；项目平均提前90天完成任务；在效益方面：从经济效益上分析，项目的完成，为本村老百姓产品运得出、生产资料拉得进等降低成本方面为农民增收人平达50元；从社会效益上分析，村容村貌改观、新居新貌有进展，安全生产事故下降，信访减少，社会稳定；从生态效益上分析：空气质量优良，环境无污染，保持了良好的生态环境；从可持续影响上分析，在解决出行难的同时为引进项目入村入户的创造了首要条件；从社会公众或服务对象满意度上分析，老百姓支持率和认可度达98%，极大的亲密了党群、干群关系。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看：完成2018年6个村道路维护、村环境整治、堰沟整治、动植物疫病防治、文体健身活动、治安保卫工作，增加了农民收入，提高了农村公共服务保障能力，明显改善了农业生产生活条件和居住环境，可持续影响农村繁荣稳定和长治久安，提高了群众满意度。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“信息化建设”“农村道路建设”“城乡社区环境卫生”等26个项目绩效目标实际全部完成。
农村公共服务运行维护项目绩效目标全面完成。项目全年预算数30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了2018年6个村道路维护、村环境整治、堰沟整治、动植物疫病防治、文体健身活动、治安保卫工作，增加了农民收入，提高了农村公共服务保障能力，明显改善了农业生产生活条件和居住环境，可持续影响农村繁荣稳定和长治久安，提高了群众满意度。发现的主要问题：农村基础设施薄弱，预算收支执行中经费偏低，导致资金严重缺乏，致使村级欠下债务。下一步改进措施：向上级力争资金，并鼓励教育群众能主动维护村容村貌，让老百姓过上幸福的生活。
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农村公共服务运行维护支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
农村公共服务运行维护 |
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预算单位 |
平昌县灵山镇人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
30 |
执行数: |
30 |
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其中-财政拨款: |
30 |
其中-财政拨款: |
30 |
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其它资金: |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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目标1：完成2018年6个村道路维护，共104公里。 目标2：完成2018年6个村环境整治，建设垃圾池6个 目标3：完成2018年6个村病险塘库整治，3个 目标4：完成2018年6个村动物疫病防治，12次 目标5：完成2018年6个村文体健身活动12次 目标6：完成2018年6个村治安保卫工作、食品安全保障 |
目标1：完成2018年6个村道路维护，共104公里。 目标2：完成2018年6个村环境整治建设垃圾池6个 目标3：完成2018年6个村病险整治，3个 目标4：完成2018年6个村动物疫病防治，12次 目标5：完成2018年6个村文体健身活动12次 目标6：完成2018年6个村治安保卫工作、食品安全保障 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
完成2018年村道路维护 |
6个村，104公里 |
6个村，104公里 |
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产出指标 |
数量指标 |
完成2018年村环境整治 |
6个村，6个垃圾池 |
6个村，6个垃圾池 |
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产出指标 |
数量指标 |
完成2018年病险塘库整治 |
6个村病险塘库整治，3个 |
6个村病险塘库整治，3个 |
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产出指标 |
数量指标 |
完成2018年动物疫病防治 |
6个村动物疫病防治，12次。 |
6个村动物疫病防治,12次。 |
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产出指标 |
数量指标 |
完成2018年文体健身活动 |
6个村文体健身活动12次 |
6个村文体健身活动12次 |
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产出指标 |
数量指标 |
完成2018年治安保卫、食品安全保障工作 |
6个村治安保卫、食品安全保障工作 |
6个村治安保卫、食品安全保障工作 |
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效益指标 |
经济效益 |
农民增收 |
5000元/年 |
5000元/年 |
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效益指标 |
社会效益 指标 |
农村公共服务保障能力和农民生活生产条件 |
明显提高 |
明显提高 |
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效益指标 |
生态效益 指标 |
农村居住环境 |
明显改善 |
明显改善 |
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效益指标 |
可持续影响 指标 |
农村繁荣稳定和长治久安 |
持续影响 |
持续影响 |
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满意度指标 |
服务对象 满意度指标 |
村民满意度 |
≥97% |
≥97% |
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（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平昌县灵山镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对农村道路建设项目开展了绩效评价，《农村道路建设项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，平昌县灵山镇机关运行经费支出0万元，比2017年减少120.8万元，降低100%，主要原因是使用其他会计制度。
（数据来源财决CS05表）
（二）政府采购支出情况
2018年未有政府采购支出决算情况说明。
（数据来源财决CS06表）
（三）国有资产占有使用情况
2018年未有国有资产占用情况说明
（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的其他收入。主要是债务置换资金、县级主管部门拨款等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位用于其他项目支出。
一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出。
一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
10．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）；指用于文化站免费开放的项目支出；文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）；指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）其他文化体育与传媒支出（项）:指用于文化共享工程的项目支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出；社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他抚恤支出（项）:指用于其他抚恤金的项目支出。
12.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指乡机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
13.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
14.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指政府用于扶贫工作方面的支出；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。
15．商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）:指政府用于商业流通方面的支出。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
17.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
18.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
平昌县灵山镇人民政府 关于2019年部门预算支出绩效评价的
报告
一、单位概况
（一）机构情况
平昌县灵山镇人民政府是管理行政机关，属一级预算单位，执行行政单位会计制度，其全部收入和支出都纳入财政综合预算管理，资产隶属于县财政局监督和管理。
根据县编委会《关于扩权强能乡镇机构设置等有关问题的通知》(平编发〔2017〕60号)规定，我单位共有内设综合办事机构6个：党政办公室（城乡环境综合治理办公室）、综治维稳防邪信访办公室（安全生产办公室）、经济发展办公室（统计办公室、灵山镇产业发展办公室、环境保护办公室）、社会事业办公室（民政和社会保障办公室、卫生和计划生育办公室）、财政所、扶贫开发办公室，下设公益一类事业单位5个（农业综合服务中心、社会事业服务中心、村镇建设服务中心、便民服务中心、会计核算中心），下辖6个村（居）。
（二）机构职能
（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令；
（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；
（3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
（4）保护各种经济组织的合法权益；
（5）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；
（6）办理上级人民政府交办的其他事项。
（三）人员概况
灵山镇人民政府所辖6个村居其中：政府行政、公勤、事业编制43人，其中行政编制15人、工勤1 人、事业编制27人，单位实有人数40人，其中行政,15人、工勤1人、事业24人，行政退休0人，抚育人员2人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2018年年初预算收入2676.87万元，调整预算收入559.31万元年终决算收入为3236.18万元 ，（其中：基本支出436.29万元 ，项目支出2799.89万元）。
（二）部门财政资金支出情况
2018年预算支出3236.18万元，其中：一般公共服务261.73万元、国防支出1万元、公共安全支出11.08万元、文化体育与传媒支出29.14万元、社会保障212.42万元、医疗卫生27.08万元、节能环保支出4万元、城乡社区事务515.4万元、农林水306.93万元、交通运输出6.91万元、资源勘探信息等支出5万元、国土海洋气象等支出9万元、住房保障支出1842.98万元、其他支出3.5万元，实现了支出率100%。
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况及执行管理情况
2018年县批复我镇（镇本级）财政收入为3236.18万元；其中基本支出补助436.29万元，项目支出补助2799.89万元。年终决算支出为3236.18万元，无结转结余。
（二）综合管理情况
灵山镇将政府各职能部门与中心一并纳入统一考核，制定了明确管理考核办法和项目实施原则及预期效益目标。科学的管理办法，严格的考核程序，其结果在综合管理上的表现为2018年预算完成率达到100%。通过公示和测评，人民群众认可率达98%以上。
（三）支出绩效情况
1、部门支出绩效
（1）行政运转保障有力。2018年认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，有序推进公共财政管理体制框架的建立。坚持“保工资、保运转、保民生、促发展”和“优化支出结构，确保财政收支平衡”的原则，实行“全口径预算”和“零基预算”，并结合部门财务管理及财政支出绩效评价，编制部门收支预算。
2018年在上级党委政府的领导下，在上级主管部门的指导下，认真贯彻执行党的各项方针政策和中央八项规定精神， 扎实推进反“四风”廉政教育建设，深入开展党的群众路线教育实践活动，镇人民政府紧紧围绕“抓发展、强基础、富民生、增收入、控支出”，压缩一切非生产性支出，在保证政府正常运转的前提下，促进辖区内各项公益事业的发展，加大农村产业结构调整，培植新的税源，全面完成了上级组织交办的各项工作任务。
（2）机关厉行节约见效。我镇出台了《灵山镇人民政府政府机关财务管理办法》、对镇机关三公经费严格控制和压缩。2018年支出差旅费19.12万元，会议费3.67万元，培训费6.33万元，公务接待费0.18万元，较2017年减少14.56万元，降低49%。
2、专项预算项目支出绩效
（1）资金绩效分配情况执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实行绩效分配情况是专款专用、专项考核、立项申报、民主决策、严格监督等。
（2）项目资金的管理情况
项目资金的管理严格按会计法及现金管理条例执行，对各项工程款的支付实行银行直达第三方（劳务方），严禁现金支付并建立了各项管理制度。
（3）绩效目标完成情况
2018年各项绩效目标完成情况良好，已开工的各项工程进展顺利，各项资金支付有条不紊，各项预期经济效益、社会效益明显。
（四）财务管理情况
2018年，我镇出台了《灵山镇人民政府政府机关财务管理办法》、《灵山镇村级财务管理办法》，会计核算规范，账务处理及时，村级账务一季一结，镇级账务日清月结，政府采购各项制度落实见效。
（五）绩效管理工作开展情况
部门自评工作开展顺利并定期定时，评价结果运用有效，并得到上级好评。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
总之，一年来，本级预算收支情况良好，圆满完成了上级交办的各项工作任务，镇人民政府紧紧围绕“抓发展、强基础、富民生、增收入、控支出”，压缩一切非生产性支出，在保证政府正常运转的前提下，促进辖区内各项公益事业的发展，加大农村产业结构调整，培植新的税源。
（二）存在问题
（1）预算收支执行中行政经费偏低，因脱贫攻坚任务重，运行成本相对增加，公用经费预算难以维持正常运转，同时，由于乡镇事权复杂，面宽量大，预算分项支出很难一一对应。
（2）项目资金整合力度不够，镇村两极工程支付困难重重，平时资金释放较少，年终拨付一款多用，专项资金难以保证专款专用。
（三）改进建议
进一步加强《中华人民共和国预算法》的学习，加强财务管理，加强业务培训，特别是对村一级会计业务的指导；加强对绩效评价结果的运用和宣传，总结经验，纠正错误，完善整改。
附件2
2018年农村公共运维支出绩效评价
报 告
一、评价工作开展及项目情况
（一）项目基本情况
根据《四川省人民政府办公厅关于印发四川省农村公共服务运行维护机制建设示范试点实施方案的通知》（川办函〔2012〕291号）文件要求，按照《平昌县农村公共服务运行维护机制建设示范试点实施方案》，完成2018年农村基础设施和环境项目类的运行维护，农业生产服务类项目的运行维护，农村生活服务类项目的运行维护，农村社会管理类项目的运行维护
（二）项目绩效目标
争取完成以下目标：目标1是完成2018年6个村道路维护，共104公里。目标2是完成2018年6个村环境整治，共建设垃圾池6个。目标3是完成2018年3个村病险塘库整治，共3个。目标4是完成2018年6个村动物疫病防治12次。目标5是完成2018年12个村文体健身活动12次。目标6是完成2018年6个村治安保卫工作、食品安全保障工作
（三）项目自评步骤和方法
成立自评项目小组，综合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次评价工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、评价结论及绩效分析
（一）通过项目实施，提高了农村公共服务保障能力，明显改善了农业生产生活条件和居住环境，可持续影响农村繁荣稳定和长治久安，提高了群众满意度。
（二）绩效分析
1、项目决策
根据《四川省人民政府办公厅关于印发四川省农村公共服务运行维护机制建设示范试点实施方案的通知》（川办函〔2012〕291号）文件要求，按照《平昌县农村公共服务运行维护机制建设示范试点实施方案》，完成2018年农村基础设施和环境项目类的运行维护，农业生产服务类项目的运行维护，农村生活服务类项目的运行维护，农村社会管理类项目的运行维护。
2、项目管理
按照每村5万元预算，共6个村，全镇合计50万元。建设项目经费采取直接支付形式，按工程进度严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
四、 存在的主要问题
农村基础设施薄弱，又加上脱贫攻坚任务重，预算收支执行中经费偏低，资金严重缺乏。
五、 相关措施建议
恳请上级增加预算，并定期组织人员宣传教育群众能主动维护村容村貌，让群众在空气清新、环境干净、文化娱乐形式多样等条件下生活，让老百姓的居住环境越来越好。
第五部分 附表
川公网安备 51192302000105号